Het cliëntenonderzoek van de WWFT

Beschrijving

Het cliëntenonderzoek op grond van de Wwft draait om de verplichte controle van wie je als cliënt hebt — dus wie je zakenrelatie is en of er risico’s zijn op witwassen of terrorismefinanciering. Je moet vóór het aangaan van een zakelijke relatie of transactie de identiteit van de cliënt vaststellen, de uiteindelijke belanghebbende identificeren en beoordelen hoe risicovol de transactie is. Afhankelijk van dat risicoprofiel voer je een normaal, vereenvoudigd of verscherpt onderzoek uit.

Doel en verplichtingen van cliëntenonderzoek

Een Wwft-instelling moet vaststellen wie de cliënt is, of de cliënt optreedt namens iemand anders en wie de uiteindelijke belanghebbende (UBO) is. Daarnaast moet het doel en de achtergrond van de zakelijke relatie of transactie in kaart worden gebracht. Het onderzoek moet ook rekening houden met het risico op witwassen of terrorismefinanciering.

De intensiteit van het onderzoek wordt afgestemd op de risicogevoeligheid:

• Normaal cliëntenonderzoek bij gemiddeld risico

• Vereenvoudigd cliëntenonderzoek bij laag risico

• Verscherpt cliëntenonderzoek bij verhoogd risico (bijvoorbeeld bij een PEP of complexe eigendomsstructuur)

In alle gevallen geldt een verplichting tot verificatie, documentatie en bewaarplicht van de identificatiegegevens.

Reikwijdte

Het cliëntenonderzoek is van toepassing wanneer:

• een nieuwe zakelijke relatie wordt aangegaan;

• een transactie plaatsvindt (of een reeks transacties) boven de drempel die tot nader onderzoek verplicht, oftewel bij verhoogd risico;

• er twijfel is over verstrekte persoonsgegevens.

Risico-afweging en actualisatie

De Wwft vereist dat instellingen de intensiteit en aard van het cliëntenonderzoek risicogebaseerd bepalen. Daarbij moet rekening worden gehouden met factoren zoals de aard van de cliënt, de transacties en de frequentie van de relatie. Ook zijn instellingen verplicht om de verzamelde gegevens up-to-date te houden, vooral wanneer omstandigheden rond de cliënt wijzigen.