Zo beperk je schade aan je onderneming door fraude
In deze toolbox staan per soort fraude (door medewerkers, door externen, door ondernemingen, etc.) de belangrijkste dingen die je moet weten om je onderneming te beschermen. Daarnaast vind je handige tools die je helpen het risico op fraude te beperken en eventuele fraude tijdig te herkennen.
-
1
Download de interactieve inhoudsopgave
Zo beperk je schade aan je onderneming door fraude
Weet hoe je fraude kunt herkennen en zoveel mogelijk kunt voorkomen
Je onderneming wil natuurlijk niet met fraude te maken krijgen. Toch vindt fraude geregeld plaats, op allerlei niveaus. Zo is er interne fraude, waarbij jouw medewerkers je onderneming benadelen. Fraude door externe partijen groeit ook, met name digitaal. Ook wordt soms fraude gepleed door ondernemingen, zoals financiéle fraude.
In deze toolbox staat de verschillende vormen helder uitgelegd, met handige tools om fraude te herkennen, te voorkomen en de schade te beperken.
Elke titel in de interactieve inhoudsopgave bevat de link naar het betreffende onderdeel op Rendement Online. Deze inhoudsopgave is ook te gebruiken als checklist: je kunt items afvinken als je wil bijhouden welke onderdelen je hebt afgerond. -
2
Fraude door werknemers
Interne fraude nog steeds meest voorkomende fraudevorm
Nieuws Fraude Publicatiedatum: 26-07-2022
Fraude en oplichting bij ondernemingen nemen toe. Van de ondernemingen die deelnamen aan een recent onderzoek gaf 66% aan dat er sprake is van een stijging. Hoewel veel aandacht in de media uitgaat naar cybercrime wordt nog steeds de meeste fraude gepleegd door eigen werknemers.
Voorkom interne fraude - splits de taken offline en online
Verdiepingsartikel Fraude Publicatiedatum: 07-07-2021
Wilt u interne fraude voorkomen, dan is het geen goed idee om alle verantwoordelijkheden aan één persoon te geven. Door deze te verdelen over meer werknemers worden de risico’s op fraude beperkt. Dat geldt voor offline taken, maar ook voor online werkzaamheden. Denk hierbij bijvoorbeeld aan het werken met wachtwoorden en machtigingen in verschillende programma’s. Hoe gaat u goed om met autorisatie?
Fraude voorkomen met een risicoanalyse
Verdiepingsartikel Fraude Publicatiedatum: 16-04-2023
Met een risicoanalyse kunt u zwakke plekken opsporen en beveiligen. Zo creëert u hopelijk een omgeving waarin werknemers geen aanleiding zien om te frauderen. Tegelijkertijd is het belangrijk om controles in te bouwen, zodat u eventuele fraude toch opspoort. Stuit u ondanks al uw preventiemaatregelen op een fraudeur, zorg dan dat u een protocol heeft klaarliggen.
Functiescheiding toepassen om risico’s te mijden
Tool Fraude Publicatiedatum: 13-03-2024
Om controle binnen uw onderneming zo goed mogelijk te laten verlopen is functiescheiding van belang. Beperk de risico’s voor uw onderneming.
Camera’s op het werk
Infographic Privacy op het werk Publicatiedatum: 20-01-2025
De werkgever mag onder zeer strikte omstandigheden camera’s gebruiken om toezicht te houden op het werk. Aan welke voorwaarden moet dit voldoen?
Een bedrijfsrechercheur inschakelen bij vermoeden van fraude
Verdiepingsartikel Fraude Publicatiedatum: 11-11-2024
Fraude vindt helaas ook regelmatig plaats op kantoor. Een werknemer kan zich bijvoorbeeld ziek melden terwijl hij kiplekker bij een andere werkgever zijn geld verdient. Vermoedt u dat een werknemer fraudeert op de werkvloer, dan kunt u een bedrijfsrechercheur inschakelen om te onderzoeken of daar inderdaad sprake van is. Wat kan de bedrijfsrechercheur allemaal voor u betekenen?
Wat kan de werkgever doen als een werknemer steelt?
Tool Fraude Publicatiedatum: 21-03-2024
Het is verleidelijk een stelende werknemer direct de bons te geven, maar wees hier voorzichtig mee. Dit moet u zorgvuldig aanpakken!
Screenen bij werving en selectie belangrijk om fraude te voorkomen
Verdiepingsartikel Werving en selectie Publicatiedatum: 16-01-2023
Al bij de werving en selectie van personeel moet u stilstaan bij fraude. Interne fraude is nog steeds een veel voorkomend probleem. Voor de aanpak van fraude moet u iedereen één stap voor blijven. En ook al voelt dat misschien wantrouwig: screenen van nieuw personeel is essentieel.Bedenk daarbij dat fraude over het algemeen voldoet aan drie voorwaarden: de dader heeft een motief, de mogelijkheid om fraude te plegen en kan argumenten bedenken om zijn daad te rechtvaardigen.
Sollicitatiefraude voorkomen
Tool Werving en selectie Publicatiedatum: 20-01-2025
Gebruik tijdens de werving- en selectie deze checklist voor de screening van sollicitanten en voorkom daarmee sollicitatiefraude.
Register om frauduleus nieuw personeel te mijden
Nieuws Fraude Publicatiedatum: 16-12-2022
Bij het aannemen van nieuw personeel is het belangrijk om te weten of ze niet in conflict zijn geraakt met ex-werkgevers. Organisaties zitten natuurlijk niet te wachten op nieuwe collega’s die eerder zijn beticht van fraude. Voor de detailhandel is bestaat hiervoor een register: het Waarschuwingsregister.
-
3
Fraude door externe partijen
Schade door bankhelpdeskfraude bijna gehalveerd
Nieuws Fraude Publicatiedatum: 18-03-2024
In 2023 is schade als gevolg van bankhelpdeskfraude – ook wel spoofing genoemd – met bijna de helft afgenomen. Ook daalde het aantal slachtoffers met 20%. Dit maakte de Nederlandse Vereniging van Banken (NVB) recent bekend op basis van onderzoek.
Varianten van factuurfraude
Infographic Facturen Publicatiedatum: 11-12-2024
Bij factuurfraude draait het om het vervalsen van facturen. Een oplichter onderschept, al dan niet online, een factuur en wijzigt daarop alleen het rekeningnummer. Degene die de rekening betaalt, maakt (zonder het te weten) geld over naar de fraudeur in plaats van naar de organisatie die de nota verstuurt.
Voorkom fraude met zakelijke e-mails
Tool Cybersecurity Publicatiedatum: 02-05-2023
Kijk aan de hand van deze checklist of u bekend bent met de meest voorkomende vormen van BEC: CEO-fraude, factuurfraude en e-mail spoofing.
Vakantiekrachten zijn makkelijk fraudedoelwit
Tool Cybersecurity Publicatiedatum: 22-12-2022
In de vakantieperiode slaan fraudeurs graag hun slag, door gebruik te maken van de onwetendheid van vakantiekrachten.
Herken de vormen van acquisitiefraude
Verdiepingsartikel Fraude Publicatiedatum: 25-01-2022
Het zal menig ondernemer bekend voorkomen. U krijgt een product of dienst aangeboden dat vervolgens niet wordt geleverd. Of er worden bij u kosten voor een product of dienst in rekening gebracht, terwijl u daar geen opdracht voor heeft gegeven. Overkomt u dit, dan heeft u te maken met acquisitiefraude. Bij deze vorm van fraude betreft het vaak spookfacturen, advertentiefraude, valse e-mails en CEO-fraude. Hoe herkent u acquisitiefraude en wat kunt u er aan doen?
-
4
Fraude door de onderneming
De FIOD, opsporingsdienst van de fiscus
Verdiepingsartikel Fraude Publicatiedatum: 20-01-2025
Bij vermoedens van fraude, zoals witwassen en corruptie, kan een beroep worden gedaan op de Fiscale inlichtingen- en opsporingsdienst (FIOD) van de Belastingdienst. In de praktijk ontvangt de FIOD veel fraudemeldingen van de Belastingdienst, de Douane, banken en de politie. Burgers en ondernemingen kunnen echter ook een melding doen van fraude. Waarvoor kun je aankloppen bij de FIOD?
De FIOD en inbeslagname
Infographic Fraude Publicatiedatum: 22-08-2022
De FIOD komt niet zomaar op bezoek, dan is er echt wel iets aan de hand. De FIOD mag uw administratie, computers en andere gegevensdragers in beslag nemen. Zelfs een vuilnisbak mag worden omgekeerd om eventueel belastend materiaal uit mee te nemen. Gaat de FIOD over tot inbeslagname, volg dan de regels in deze infographic.
Vragen over: faillissementsfraude
Nieuws Faillissement Publicatiedatum: 15-03-2024
Het openbaar ministerie meldt dat in een kwart van de faillissementsgevallen in Nederland zou zijn van fraude. Schattingen over de omvang van de schade door de fraude variëren van enkele honderden miljoenen euro’s tot meer dan een miljard euro. Wat houdt faillissementsfraude in?
Wat is paulianeus handelen?
Vraag & Antwoord Faillissement Publicatiedatum: 06-05-2024
Ik las dat de curator bij mijn faillissement ook onderzoek zal doen naar paulianeus handelen, wat is dat?
Carrouselfraude in de BTW vermijden
Verdiepingsartikel Aangifte BTW Publicatiedatum: 07-09-2022
Van BTW-fraude moet u natuurlijk ver weg blijven. Maar soms heeft u niet eens in de gaten dat u bij frauduleuze handelingen betrokken bent. Dit kan bijvoorbeeld spelen als u met carrouselfraude te maken krijgt. Wat houdt deze fraude precies in en hoe kunt u er zo ver mogelijk van weg blijven?
Hoe voorkomt een onderneming carrouselfraude?
Vraag & Antwoord Aangifte BTW Publicatiedatum: 17-01-2025
Welke maatregelen moeten we nemen om te voorkomen dat onze onderneming onverhoopt betrokken raakt bij 'carrouselfraude'?
Wat is het verschil tussen een fiscale overtreding en een misdrijf?
Vraag & Antwoord Fraude Publicatiedatum: 30-04-2024
Bij bijvoorbeeld het doen van belastingaangifte kan er een overtreding of misdrijf worden geconstateerd. Wanneer is er precies sprake van een overtreding en wanneer van een misdrijf? En wat zijn de verschillen tussen deze twee?
-
5
Financiële fraude
Meldplicht bij indicatie van fraude en witwassen
Verdiepingsartikel Fraude Publicatiedatum: 31-08-2022
Op 1 augustus 2008 trad de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) in werking. Het doel van deze wet is de integriteit van het financiële stelsel te handhaven. Door witwassen en financiering van terrorisme loopt het publiek vertrouwen in dit stelsel ernstige schade op en dat moet natuurlijk worden voorkomen. Ongebruikelijke transacties moeten daarom worden gemeld bij de FIU-Nederland.
Moeten fraude en continuïteit in de controleverklaring?
Vraag & Antwoord Fraude Publicatiedatum: 23-03-2022
Moeten wij in controleverklaringen nu wel of niet opnemen dat we werkzaamheden hebben verricht op het gebied van fraude en continuïteit?
De rol van de accountant bij onregelmatigheden
Verdiepingsartikel Fraude Publicatiedatum: 02-05-2024
Een accountant kan bij de uitvoering van een opdracht onregelmatigheden tegenkomen. Denk hierbij bijvoorbeeld aan signalen die kunnen wijzen op fraude of onregelmatigheden, binnen het eigen kantoor of bij een klant. Vanwege zijn maatschappelijke rol is de accountant verplicht daar iets mee doen. Welke stappen moet een accountant nemen bij het tegenkomen van misstanden? En wanneer en waar moet hij daar een melding van maken?
Nieuwe formulieren voor accountantsmededelingen
Verdiepingsartikel Fraude Publicatiedatum: 08-11-2024
Bij het uitvoeren van klantonderzoeken in het kader van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT) moet een bank vaak een beroep doen op de accountant. Zo kan de bank bijvoorbeeld behoefte hebben aan aanvullende informatie over een nieuwe klant. Tot voor kort kon de accountant de bank daar niet altijd in voorzien. Dat lag vaak aan de formulering van het verzoek. In 2024 is daar verandering in gekomen.
-
6
Digitale fraude
Zo verbetert u de cybersecurity van uw organisatie
Toolbox Cybersecurity Publicatiedatum: 13-12-2024
Berichten over hacks, ransomware, phishing en andere cybercrime zijn letterlijk dagelijks nieuws. Het lijkt erop dat het niet de vraag is of uw organisatie getroffen wordt door een cyberaanval, maar eerder wanneer en hoe. En vooral: hoe groot is de schade en hoe snel is deze hersteld. In deze toolbox leest u niet alleen hoe uw organisatie zich zo goed mogelijk kan beschermen tegen digitale aanvallen, maar ook hoe uw werknemers daaraan kunnen bijdragen, en hoe u zo goed en snel mogelijk de schade herstelt.
-
7
Meer informatie
E-training Fraudebestrijding
E-training 8 modules
Gelegenheid maakt de dief, ook op het werk. Een werknemer die elke dag grote geldbedragen voorbij ziet komen, zou best eens in de verleiding kunnen komen om een deel weg te sluizen. En wie doet nou moeilijk over een set pennen, notitieblokken of een pak printpapier uit het magazijn? De digitalisering heeft fraude op het oog moeilijker gemaakt, maar toch blijft het een groot en kostbaar probleem in het bedrijfsleven.