Slim investeren met je onderneming doe je zo
Om jouw onderneming te laten groeien en floreren, ontkom je er niet aan om te investeren in bedrijfsmiddelen. Hierbij krijg je te maken met een aantal belangrijke fiscale gevolgen. De tools en informatie in deze toolbox helpen je om je investeringen zo gunstig mogelijk uit te voeren, zodat je geen onnodige kosten maakt of geld misloopt.
-
1
Download de interactieve inhoudsopgave
Slim investeren met uw onderneming doe je zo
Van plannen en afschrijven tot de fiscale voordelen en regelgeving
Een onderneming die groeit, moet investeren in bedrijfsmiddelen. Hieronder staan handige rekentools om inzicht te krijgen in de financiële ruimte die je hebt voor investeringen, en informatie om risico's bij het investeren te beperken. Je kunt die investeringen vervolgens op verschillende manieren fiscaal afschrijven. Verderop in deze toolbox staan de mogelijke methodes uitgelegd, met ook weer praktische rekentools. Daaronder vind je informatie over de fiscale regelingen waar je mogelijk recht op hebt, en hoe je die kunt aanvragen. Verkoopt je onderneming die bedrijfsmiddelen weer, dan moet je rekening houden met de regels omtrent de desinvesteringsbijtelling. Misschien kun je de verkoopwinst ook nog in een herinvesteringsreserve onderbrengen. Tot slot lees je in deze toolbox over de rol van de ondernemingsraad bij investeringen.
Elke titel in de interactieve inhoudsopgave bevat de link naar het betreffende onderdeel op Rendement Online. Deze inhoudsopgave is ook te gebruiken als checklist: je kunt items afvinken als je wilt bijhouden welke onderdelen je hebt afgerond. -
2
Hoe investeren in groei en bedrijfsmiddelen?
De groei van uw onderneming
Verdiepingsartikel Investeren Publicatiedatum: 08-01-2024
U timmert al een tijdje aan de weg en heeft de laatste jaren een mooie onderneming opgebouwd. De omzet en winst zijn toegenomen en u bent klaar voor de volgende stap: de groei van uw onderneming. Hoe kunt u dit het beste aanpakken? Welke mogelijkheden heeft u? En waar let een financier op bij het verstrekken van een lening? Net als bij de start geldt ook bij de groei van uw onderneming dat u bedachtzaam te werk moet gaan. U heeft uw zaak al op de rails, nu is het een kwestie van doorpakken.
Bereken uw investeringsbegroting
Tool Zakelijke financiering Publicatiedatum: 22-04-2022
Het is belangrijk om in te schatten hoeveel geld het starten van een onderneming gaat kosten en welke investeringen u moet doen.
Financieel plannen met de jaarrekening
Tool Jaarverslag en jaarrekening Publicatiedatum: 03-11-2023
Breng ‘verborgen’ kosten in kaart en plan de toekomst zorgvuldig met de jaarrekening. Deze controlelijst kunt u bij de hand houden.
Uw jaarcijfers voor banken en financiers
Verdiepingsartikel Jaarverslag en jaarrekening Publicatiedatum: 12-02-2021
Banken en financiers kijken niet alleen vooruit, maar ook achteruit. Ze willen zich een helder beeld vormen van de financiële gezondheid van uw onderneming. De cijfers uit de jaarrekeningen van voorgaande jaren laten zien hoe het met uw onderneming is gesteld.
Investeren in de volgende fase van uw onderneming
Verdiepingsartikel Investeren Publicatiedatum: 23-03-2022
Laten uw omzet- en winstcijfers een gezonde onderneming zien, dan kunt u overwegen om te groeien. Soms kan dit voor het langetermijnperspectief van uw onderneming zelfs van essentieel belang zijn. Een groei vereist een gedegen voorbereiding en gaat niet vanzelf. Om uw ambities te verwezenlijken zult u financiering nodig hebben, bijvoorbeeld in de vorm van subsidies. Welke mogelijkheden heeft u zoal?
Zo vindt u alternatieve financieringsvormen
Toolbox Zakelijke financiering Publicatiedatum: 06-12-2024
Banken spelen nog steeds de grootste rol in de kredietverstrekking, maar lijken sinds de kredietcrisis risicomijdender zijn geworden bij leningen voor het midden- en kleinbedrijf (mkb). Hierdoor krijgen nieuwe financieringsvormen de kans om te ontspruiten en staan oude financieringsinstrumenten hernieuwd in de belangstelling. Deze toolbox bevat een overzicht van de mogelijkheden voor alternatieve (non-bancaire) financiering.
Zo zet u crowdfunding in voor uw financiering
Toolbox Crowdfunding Publicatiedatum: 06-12-2024
Financieren hoeft al lang niet meer alleen via een lening bij de bank. Alternatieve financieringsvormen zoals crowdfunding zijn sinds een aantal jaar flink in opkomst. Bij crowdfunding worden geldvragers en geldgevers bij elkaar gebracht door middel van een crowdfundingplatform. Daar vinden (startende) ondernemingen hun leningen of investeerders. In deze toolbox vindt u informatie over crowdfunding, en tools die u helpen bij het opzetten van een crowdfundingcampagne.
-
3
Hoe af te schrijven op investeringen?
Afschrijving
Infographic Boekhouden Publicatiedatum: 04-03-2025
Met een afschrijving verdeel je de aanschafkosten van een bedrijfsmiddel over de jaren waarin het bedrijfsmiddel is gebruikt.
Bekijk welke methode van fiscaal afschrijven voor u het gunstigst is
Verdiepingsartikel Afschrijven Publicatiedatum: 03-01-2024
Investeren in bedrijfsmiddelen brengt uiteraard kosten met zich mee. Deze kosten mag u meestal niet in één keer in aftrek brengen. Normaal gesproken schrijft u bedrijfsmiddelen af over een bepaalde periode, zodat u jaarlijks een bedrag ten laste van het resultaat mag brengen. Hiervoor kunt u diverse methoden toepassen. In bepaalde gevallen mag u willekeurig afschrijven. Dit artikel zoomt in op de belangrijkste fiscale afschrijvingsregels.
Lineair afschrijven
Tool Boekhouden Publicatiedatum: 22-04-2022
Met deze rekentool berekent u hoeveel de jaarlijkse afschrijving(spercentage) bedraagt als u gebruikmaakt van lineaire afschrijving.
Afschrijven met de methode 'sum of the year digits'
Tool Boekhouden Publicatiedatum: 22-04-2022
Bedrijfsmiddelen die na investering langer dan een jaar meegaan en duurder zijn dan € 450 kan uw onderneming afschrijven.
Valt met willekeurige afschrijving belasting te besparen?
Vraag & Antwoord Afschrijven Publicatiedatum: 17-01-2024
Als startende ondernemer kan ik gebruik maken van de willekeurige afschrijving heb ik ergens gelezen. Kan ik hiermee belasting besparen?
Afschrijven op beleggingspand
Tool Afschrijven Publicatiedatum: 14-11-2024
Met deze rekentool berekent u hoeveel de fiscaal acceptabele jaarlijkse afschrijving op een beleggingspand bedraagt.
Hoeveel kan ik afschrijven op mijn bedrijfspand?
Vraag & Antwoord Afschrijven Publicatiedatum: 15-05-2024
De regels voor fiscale afschrijving van het bedrijfspand zijn met ingang van 1 januari 2024 aangepast. Hoeveel kan ik nu nog afschrijven?
Afschrijving op pand in eigen gebruik
Tool Afschrijven Publicatiedatum: 03-01-2024
Met deze rekentool berekent u hoeveel de fiscaal acceptabele jaarlijkse afschrijving op een pand in eigen gebruik bedraagt.
-
4
Hoe werkt de investeringsaftrek?
Gebruik van investeringsaftrek 2025
Infographic Ondernemersaftrek Publicatiedatum: 03-01-2025
Als ondernemer voor de IB en VPB kun je fiscaal voordeel behalen als je gebruikmaakt van de investeringsaftrek. Je mag daardoor namelijk een deel van het bedrag dat je investeert, aftrekken van je winst. Welke investeringsaftrekregelingen zijn er allemaal? Bekijk hier de bedragen voor 2025.
Zo pas je de ondernemersaftrek correct toe
Toolbox Ondernemersaftrek Publicatiedatum: 14-03-2025
De overheid heeft een aantal fiscale aftrekmogelijkheden in het leven geroepen om ondernemen, investeren en innoveren te stimuleren. Ben je ondernemer voor de inkomstenbelasting (IB), en voldoe je aan de voorwaarden, dan kun je profiteren van verschillende aftrekposten op jouw winst voor de IB. In deze toolbox zijn de regelingen voor ondernemersaftrek en de specifieke aandachtspunten op een rijtje gezet.
Welk tijdstip is bepalend voor de investeringsaftrek?
Vraag & Antwoord Ondernemersaftrek Publicatiedatum: 02-01-2024
Welk tijdstip is voor de investeringsaftrek eigenlijk bepalend?
Zijn sloopkosten aftrekbaar?
Vraag & Antwoord Investeren Publicatiedatum: 03-01-2024
Onze onderneming heeft in het kader van een fikse renovatie van een oud bedrijfspand alleen de buitenmuren laten staan. Er zijn dan ook veel sloopkosten gemaakt. In hoeverre zijn deze kosten aftrekbaar van het resultaat?
-
5
Let op de herinvesteringsreserve en desinvesteringsbijtelling
Hoe werkt de herinvesteringsreserve?
Vraag & Antwoord Investeren Publicatiedatum: 06-04-2023
Ik heb onlangs een bedrijfsmiddel verkocht, kan ik nu voor de opbrengst een herinvesteringsreserve (HIR) vormen? Hoe werkt dat precies?
Controleer of u een herinvesteringsreserve kunt benutten
Tool Investeren Publicatiedatum: 22-04-2022
Met deze rekentool berekent u of en voor welk bedrag een herinvesteringsreserve kan worden benut bij een nieuwe investering.
Wat is fiscaal gezien een bedrijfsmiddel en wat niet?
Verdiepingsartikel Investeren Publicatiedatum: 06-04-2023
De term komt geregeld terug in fiscale regelingen: ‘bedrijfsmiddel’. Zoals bij de investeringsaftrek en bij de herinvesteringsreserve (HIR). Bedrijfsmiddel lijkt een vrij algemene term, waar van alles onder kan vallen. Maar het luistert soms akelig nauw wat nu een bedrijfsmiddel is en wat niet. Vraag maar aan de ondernemer die zijn HIR niet kon inzetten voor een aankoop, omdat het geen bedrijfsmiddel maar ‘voorraad’ was.
Hoe bereken ik de desinvesteringsbijtelling?
Vraag & Antwoord Investeren Publicatiedatum: 29-04-2025
Onlangs heb ik een in 2022 gekocht bedrijfsmiddel weer verkocht. Hiervoor heb ik destijds investeringsaftrek geclaimd. Hoe bereken ik nu de desinvesteringsbijtelling?
Hoe werkt de desinvesteringsbijtelling?
Verdiepingsartikel Investeren Publicatiedatum: 29-04-2025
Met de investeringsregelingen van de fiscus kan jouw onderneming groot financieel voordeel behalen. Maar stel dat je een bedrijfsmiddel relatief snel moet verkopen omdat het niet voldoet. Als je bij de aankoop investeringsaftrek had geclaimd, leidt deze vroegtijdige verkoop tot een desinvesteringsbijtelling. Je moet dan een deel van de aftrek terugbetalen aan de Belastingdienst.
Hoe werkt de desinvesteringsbijtelling bij bedrijfsoverdracht?
Vraag & Antwoord Investeren Publicatiedatum: 29-03-2025
Ik wil mijn onderneming verkopen, maar nu hoor ik dat ik rekening moet houden met de desinvesteringsbijtelling. Wat is dat en hoe werkt die?
Geldt de desinvesteringsbijtelling bij diefstal bestelbus?
Vraag & Antwoord Investeren Publicatiedatum: 28-04-2025
Ben ik bij diefstal van mijn bestelbus desinvesteringsbijtelling verschuldigd over de ontvangen verzekeringsuitkering?
-
6
Waaraan denken internationaal investeren?
Stap voor stap beginnen met internationaal ondernemen
Toolbox Internationaal ondernemen Publicatiedatum: 12-03-2025
Een succesvolle uitbreiding of export naar andere landen kan je onderneming flink wat extra omzet opleveren. Maar als je een stap over de grens waagt, krijg je ook met een hoop vraagstukken te maken. Deze toolbox loodst je langs alle kwesties van het internationaal ondernemen.
-
7
De rol van de OR bij investeren
Een belangrijke investering beoordelen
Infographic Adviesrecht Publicatiedatum: 09-08-2022
Een bestuurder moet de OR om advies vragen als hij een belangrijke investering wil doen (artikel 25, lid 1h WOR). In de adviesaanvraag moet de bestuurder alle (in)directe kosten meenemen. Alleen als alle financiële gevolgen bekend zijn kan de OR beoordelen: is die investering het geld wel waard?
Hoe beoordeelt uw OR de mogelijke effecten van een investering?
Verdiepingsartikel OR en financiële zaken Publicatiedatum: 09-11-2022
Veel ondernemingsraden zijn enthousiast over investeringen. Investeringen maken de organisatie vaak toekomstbestendig, wat het ook weer makkelijker maakt om mee te gaan met belangrijke marktontwikkelingen. Investeringen spreken daarnaast ook vertrouwen uit. Maar hoe zorgt u er nu voor dat uw OR niet te veel door een roze bril kijkt, en (positief) kritisch de mogelijke effecten van een investering beoordeelt?
Adviesaanvraag voor investering blijkt vaak onvolledig
Verdiepingsartikel Adviesrecht Publicatiedatum: 12-08-2022
Voor een OR-lid is het vaak lastig om de financiële cijfers bij een belangrijke investering te lezen. Bedenk dan dat deze berekeningen soms ingewikkelder lijken dan ze in de basis zijn. Als u weet waar uw OR bij een adviesaanvraag voor een investering op moet letten en wat de cijfers betekenen, bent u al een heel eind op weg. U hoeft zelf heus geen accountant te zijn, wél een kritische gesprekspartner van uw bestuurder.