Eerste Kamer stemt in met ‘pensioenbedrag ineens’
De Eerste Kamer heeft ingestemd met het voorstel voor de Wet herziening bedrag ineens. Hierdoor krijgen werknemers vanaf 1 januari 2029 de mogelijkheid om maximaal 10% van hun pensioen in één keer op te nemen.
Het wetsvoorstel lag al tijden bij de Eerste Kamer en de ingangsdatum werd meermaals uitgesteld. Maar op dit uitstel volgde geen afstel, nu pensioendeelnemers vanaf 1 januari 2029 dan toch de mogelijkheid krijgen om maximaal 10% van hun opgebouwde aanspraak op ouderdomspensioen in één keer te laten afkopen. Dit ‘pensioenbedrag ineens’ is vrij te besteden, bijvoorbeeld aan een hypotheek, verbouwing, reis of extra zorg.
Pensioen op twee momenten op te nemen
Er valt niet zomaar op elk moment van de regeling gebruik te maken. Pensioenuitvoerders mogen het pensioenbedrag ineens alleen uitkeren op de ingangsdatum van het pensioen óf in de maand januari van het jaar volgend op het jaar waarin de pensioendeelnemer de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt. Dat tweede moment wordt alleen een optie voor mensen die met pensioen gaan in de maand waarin zij de AOW-leeftijd bereiken en mensen die op de eerste dag volgend op de maand waarin zij AOW-gerechtigd worden met pensioen gaan.
Werkgever kan een persoonlijk pensioengesprek aanbieden
Bij de keuze voor het tweede moment is de gepensioneerde geen AOW-premie verschuldigd over het bedrag ineens, omdat de afkoop plaatsvindt in het jaar ná het bereiken van de AOW-leeftijd. De uitvoerder informeert werknemers hierover. De keuze kan ook aan bod komen in een persoonlijk pensioengesprek (artikel) dat de werkgever kan aanbieden. Pensioendeelnemers met een hoog-laagpensioen kunnen geen gebruik maken van het pensioenbedrag ineens. Bij een hoog-laagpensioen starten deelnemers in de eerste jaren met een hoog pensioen, in latere jaren krijgen zij een laag pensioen.
Pensioenopname kan nadelige gevolgen hebben
Door de jaren heen was er wel het nodige te doen om het wetsvoorstel. De keuze voor een pensioenbedrag ineens geeft namelijk een forse bestedingsvrijheid, maar heeft als nadeel dat de periodieke pensioenuitkering in de rest van het leven van de gepensioneerde lager wordt. De pensioenpot is immers minder gevuld na de pensioenopname. Daarnaast kan het opnemen van het bedrag nadelige gevolgen hebben voor sommige werknemers, waarschuwde 50PLUS voorafgaand aan de stemming. Dit geldt vooral voor werknemers met lagere en middeninkomens, zeker als zij het bedrag vóór de AOW-leeftijd opnemen. Doordat er dan ineens meer geld binnenkomt, verliest de werknemer mogelijk het recht op toeslagen. Verder kan het leiden tot een hogere (inkomsten)belasting en zorgverzekeringspremie.
Rekentool biedt inzicht in financiële gevolgen
Het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid ontwikkelt samen met het Nibud een rekentool die pensioendeelnemers inzicht biedt in de financiële gevolgen van hun keuze voor een pensioenbedrag ineens. De rekentool komt beschikbaar vóór inwerkingtreding van het pensioenbedrag ineens. Overigens heeft de Belastingdienst op dit moment al een rekentool die de gevolgen van een eenmalige uitkering in beeld kan brengen.