Van BTW-fraude moet u natuurlijk ver weg blijven. Maar soms heeft u niet eens in de gaten dat u bij frauduleuze handelingen betrokken bent. Dit kan bijvoorbeeld spelen als u met carrouselfraude te maken krijgt. Wat houdt deze fraude precies in en hoe kunt u er zo ver mogelijk van weg blijven?
De jaarlijkse BTW-fraude in Europa wordt geschat op zo’n € 50 miljard. Carrouselfraude is een van de manieren om fraude te plegen. Bij deze fraude gaat het om minimaal drie ondernemingen waarvan er eentje vaak in een andere lidstaat is gevestigd.
Het gaat hier bijvoorbeeld om onderneming A die iets verkoopt tegen het nultarief aan onderneming B in een andere lidstaat. De onderneming die heeft ingekocht verkoopt in de ei