Hoe werkt het UBO-register?

Veel ondernemingen en organisaties zijn verplicht een UBO in te schrijven in het UBO-register. UBO staat voor ‘ultimate beneficial owner’. Het register is onderdeel van het Handelsregister en wordt beheerd door de Kamer van Koophandel. Het is opgezet om fraude en witwassen tegen te gaan. In het register kunnen instanties zien welke persoon er uiteindelijk aan de touwtjes trekt. 

Bij bv’s en stichtingen zijn de UBO’s alle natuurlijke personen die een belang van meer dan 25% hebben, of meer dan 25% van de zeggenschap hebben. Levert dit geen UBO op, dan is het hoger leidinggevend personeel de UBO. 

Aanvankelijk kon iedereen een deel van de UBO-gegevens bekijken. Maar dat is veranderd. De toegang tot het UBO-register is nu beperkt tot drie groepen: bevoegde autoriteiten zoals de Belastingdienst, meldingsplichtige instellingen zoals banken, en tot slot organisaties en personen die een ‘legitiem belang’ kunnen aantonen.