UBO-register dreigt voor méér potentiële UBO’s
De definitie die bepaalt welke aandeelhouder als ‘ultimate beneficiairy owner’ (UBO) in het UBO-register moet worden opgenomen, is ruimer dan gedacht. Dit blijkt uit de memorie van toelichting bij het wetsvoorstel implementatiewet vierde anti-witwasrichtlijn. Mogelijke UBO’s wacht dan ook onzekerheid; worden zij nu wel of niet in het gewraakte register opgenomen?
Het UBO-register is onderdeel van de Europese witwasrichtlijn, die Nederland dus ook in nationale wetgeving moet omzetten. Vooralsnog werd ervan uitgegaan dat in het UBO-register gegevens komen van natuurlijke personen met een belang van minstens 25% in een vennootschap (tools). Eenmanszaken, verenigingen van eigenaren en kerkgenootschappen zijn uitgezonderd van het register. Echter, uit de memorie van toelichting (pdf) blijkt nu dat dit percentage van 25% slechts moet worden beschouwd als indicatie